2023年度沅江市文化市場綜合行政執法大隊整體支出績效自評報告
一、部門（單位）基本情況
（一）機構設置情況
沅江市文化市場綜合行政執法大隊系沅江市文化旅游廣電體育局管理的副科級公益一類事業單位。內設辦公室、財務室、網吧中隊、旅游體育中隊、新聞出版中隊、KTV中隊。
（二）人員情況
沅江市文化市場綜合行政執法大隊現有干職工32人（其中，退休7人，在職25人）。
（三）主要工作職責。
1、宣傳、貫徹執行黨和國家有關文化、旅游、文物、出版、廣播電視、電影體育市場管理的法律、法規和方針政策；
2、負責全市文化市場綜合行政執法工作；
3、承擔市“掃黃打非”工作領導小組辦公室交辦的工作
4、承擔市委宣傳部和市新聞出版局交辦的工作
（四）年度重點工作計劃
2023年，是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，沅江市文化市場綜合行政執法大隊以黨建為引領，開展“大學習大練兵大提升”活動，提升執法能力，推進行政執法工作高質量發展，促進營商環境的優化，筑牢文化安全防線，守住政治安全底線，推動文旅市場恢復與健康發展。
1.組織理論學習，堅定理想信念
思想是行動的先導，為做好行政執法工作，大隊支部從提高政治站位，樹牢勤政廉政意識著手，開展理論學習、黨性教育，培育團隊精神，為干事創業奠定政治思想基礎。支部通過“三會一課”主題黨日活動等黨建活動學習習近平新時代中國特色社會主義思想理論和愛國愛鄉電影、參觀紅色教育基地、家鄉民俗活動接受紅色教育，淬煉思想，培養愛國愛黨愛鄉的情懷。組織學習黨紀黨規、職業規范、法律法規劃出紅線與底線，樹牢勤政廉政意識。
2.加強培訓宣傳，提高法治氛圍
2023年，大隊改變了往年派骨干參加執法業務培訓的慣例，由大隊長、副大隊長或支部負責同志參加，要執法人員做到的，大隊行政、支部負責人首先做到，形成高位推動。大隊每次執法活動都有行政或支部負責同志帶隊，其思想得到了有力貫徹。大隊分別舉辦了網吧、KTV娛樂場所、演出團體、新聞出版、體育等行業的法制培訓，明確告知其2023年大隊市場管理重點、辦案方向，以及處罰額度等，并將相關法律法規裁量基準印發給各市場業主。
3.提高辦案質量，提升執法公信力
（1）規范執法行為。大隊要求，除非暗訪，執法人員執法檢查時必須規范執法著裝。在執法過程中，大隊嚴格按照《沅江市文化旅游廣電體育局涉企柔性執法“四張清單”》的通知要求，貫徹柔性執法。2023年，大隊辦理處罰案件31件，一般程序案件16件，從輕處罰案件15件，開具責令整改書14份，沒有一例引起行政復議與行政訴訟。
（2）公開保證辦案質量。在執法過程中，全面落實《沅江市全面推行行政執法公示制度執法全過程記錄制度重大執法決定法制審核制度的實施方案》（沅政辦發〔2019〕28號），通過文字、音像對執法全過程進行記錄，結案后在沅江市文化旅游廣電體育局網頁、“互聯網+”監管平臺、企業信用平臺、兩法銜接平臺等予以公示。取證注重客觀性、真實性，運用注重關聯性，行政處罰案件全部由沅江市文旅廣體局政策法規股規審核把關。
4.轉變思維觀念，規范市場秩序
培育市場，發展市場，執法者與管理對象是一致的。在
向相關部門核實信息，與違法規事實發生之間往往存在一定時間差，大隊在獲悉信息后，提前介入，一是督促市場主體補齊各項手續，合法合規經營，或者中止相關活動。在現實中，很多市場主體并沒有違法的主觀意愿，在違法違規事實發生前，及時提醒，建立良性互動，更有利于市場發展與繁榮。
5.加強協作交流，提高管理效能
2023年，通過與沅江市新聞出版局、沅江市市場監督管理局聯合開展4次“掃黃打非”行動，2次“護苗”行動，維護了意識形態安全，為未成年人健康成長營造了良好的成長環境。3月，大隊協助沅江市公安局偵辦了沅江首例涉刑的文物案－沅江市蓮花坳盜掘古文化遺址、古墓葬案。大隊在涉案器物年代判斷、鑒定、案發地勘探和保護，全力協助，與公安的協同中，提高了取證能力、文書筆錄制作技巧，增強了市民文物保護意識，宣傳了《文物保護法》，為文物執法營造了良好的社會環境氛圍。暑假期間與沅江市公安局、沅江市市場監督管理局、沅江市衛生健康局、沅江市人力資源和社會保障局聯合開展了KTV娛樂場所、網吧等聯合執法行動，全面規范行業經營活動。9月份，大隊與沅江市公安局網安大隊、治安大隊聯合組織了對電競酒店經營者的法制培訓、執法檢查活動。多部門聯合執法檢查，更有聲勢，市場規范更全面，能起到事半功倍的效果。3月與11月，與陜西省商洛市各縣市執法單位進行了執法交流活動。10月，參加與湖北黃岡市“掃黃打非”協作、交流活動。通過交流活動，更能看到自己的優勢與不足，進一步明確提升自己的著力點，開展工作的目標與方向。
（五）部門整體支出規模及使用方向
2023年，本部門支出364.89萬元，其中：基本支出完成328.89萬元，占90.13%，項目支出36萬元，占9.87%。
基本支出328.89萬元。其中人員經費支出292.32萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費其他社會保障繳費、住房公積金；公用經費支出36.56萬元。主要包括：辦公費、印刷費、郵電費，公務接待費、工會經費、其他交通費、其他商品和服務支出。
2023年項目支出36萬元，主要項目包括：掃黃打非專項經費8萬元，用于開展“掃黃打非”專項行動，全面清理非法有害出版物及信息，嚴厲打擊侵權盜版行為，保護知識產權；文化執法工作經費14萬元，用于全市文化市場綜合行政執法工作日常執法辦案支出 ；文物執法工作經費4萬元，用于文物保護工作支出。高危體育執法（游泳池+防溺水）2萬元，用于查處高危體育經營活動及防溺水宣傳工作支出。旅游市場執法8萬元，主要用于打擊“不合理低價游”、“未經許可經營旅行社業務”、“利用網絡平臺進行虛假宣傳、低價招徠行為”支出。
二、一般公共預算支出情況
（一）基本支出情況
1、基本支出的主要用途范圍及資金的管理情況。2023 年度基本支出328.89萬元。其中人員經費支出292.32萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費其他社會保障繳費、住房公積金；公用經費支出36.56萬元。主要包括：辦公費、印刷費、郵電費，公務接待費、工會經費、其他交通費、其他商品和服務支出。
2、年初總預算收支情況。2023年度部門預算數為336.42萬元，其中:基本支出288.42萬元，項目支出48萬元（文化執法工作經費20萬元、掃黃打非專項10萬元、文物執法經費５萬元、高危體育執法（游泳池+防溺水）3萬元、旅游市場執法10萬元）
3、本年財政撥款預算追加及年度可用財政撥款預算指標情況。2023年度實際收到的一般預算財政撥款收入為362.74萬元，與年初預算安排336.42萬元相比追加26.32萬元，主要原因是2023年度在職職工工資提標、年度績效考核獎勵金、提高退休人員待遇、各項業務工作經費等。
4、年度預算收入決算情況。2023年，本部門年初預算收入336.42萬元，年度執行中因單位事權調整，2023年決算收入實際完成362.74萬元，其中：財政撥款收入340.17萬元，占93.78%；其他收入22.57萬元，占6.22%。
5、年度預算支出決算及結余情況。2023年決算支出實際完成364.89萬元，其中：基本支出完成328.89萬元，占90.13%。項目支出36萬元，占9.87%。本年度財政撥款結轉結余0元。
6、本年“三公經費”預算情況。2023年，“三公經費”年初總預算數1萬元，其中：公務接待費１ 萬元。
7、“三公經費”預算執行情況。2023年，“三公經費”年初總預算數1萬元，年末決算數0.83萬元，其中公務接待費0.83萬元。本年無公務用車購置、因公出國（境）情況。公務接待批次及人數等情況
8、與上年比較“三公經費”控制情況。與上年決算數對比減少了0.17萬元，變動的原因是厲行節約，控制成本。
（二）項目支出情況
1．項目資金安排落實、總投入等情況分析。2023年度項目支出36萬元，主要支出為商品和服務支出36萬元。
2．項目資金實際使用情況分析。2023年項目支出36萬元，主要項目包括：掃黃打非專項經費8萬元，用于開展“掃黃打非”專項行動，全面清理非法有害出版物及信息，嚴厲打擊侵權盜版行為，保護知識產權；文化執法工作經費14萬元，用于全市文化市場綜合行政執法工作日常執法辦案支出 ；文物執法工作經費4萬元，用于文物保護工作支出。高危體育執法（游泳池+防溺水）2萬元，用于查處高危體育經營活動及防溺水宣傳工作支出。旅游市場執法8萬元，主要用于打擊“不合理低價游”、“未經許可經營旅行社業務”、“利用網絡平臺進行虛假宣傳、低價招徠行為”支出。
3．項目資金管理情況分析。項目資金支出嚴格按照國家財經法規、預算資金管理辦法、財務管理制度以及省級政府對財政專項資金管理有關法規的規定執行，把項目資金的審批分配、監督檢查與績效評價結合起來。項目支出中用于采購貨物、服務類、撥款類等資金支出由國庫集中支付，其他支出遵循先預算、再審批、后支出的原則，確保了財政資金分配和財政審批程序合法、保證了項目資金的合理使用。
三、政府性基金預算支出情況
本年度無政府性基金預算支出。
四、國有資本經營預算支出情況
本年度無國有資本經營預算支出。
五、社會保險基金預算支出情況
本年度無社會保險基金預算支出
六、部門整體支出績效情況
（一）單位總支出情況的績效分析
2023年度支出總額364.89萬元，其中基本支出328.89萬元，基本支出保障了單位正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、水電費、差旅費等日常公用經費；項目支出金額36萬元，項目支出主要用于掃黃打非專項工作、文化執法工作、文物保護工作等各類支出，包括辦公費、郵電費、差旅費、租賃費、會議費、勞務費、培訓費等。
（二）項目資金績效分析
2022年本單位項目支出有掃黃打非專項工作經費、文化執法工作經費、文物執法工作經費、高危體育執法（游泳池+防溺水）、旅游市場執法5個項目資金，共計支出36萬元。
1．項目基本情況簡介
本單位項目均為工作經費類項目。掃黃打非專項經費用于開展“掃黃打非”專項行動，全面清理非法有害出版物及信息，嚴厲打擊侵權盜版行為，保護知識產權；文化執法工作經費用于全市文化市場綜合行政執法工作日常執法辦案和業務裝備支出 ；文物執法工作經費用于文物保護工作支出；高危體育執法（游泳池+防溺水）用于查處高危體育經營活動及防溺水宣傳工作支出；旅游市場執法用于打擊“不合理低價游”、“未經許可經營旅行社業務”、“利用網絡平臺進行虛假宣傳、低價招徠行為”支出。
2．項目資金使用及管理情況
項目資金收入36萬元，支出36萬元，全部為財政資金，資金到位率100％，實際使用率100％。根據項目資金實際使用情況，對項目資金開展績效自評，在資金使用上，我單位嚴格執行項目資金管理制度，實行專款專用，無挪用項目資金問題。
3．項目組織實施情況
2023年度組織項目支出中用于采購貨物、服務類、撥款類等資金支出由國庫集中支付，其他支出遵循先預算、再審批、后支出的原則，確保了財政資金分配和財政審批程序合法、保證了項目資金的合理使用。
4．項目績效完成情況
2023年，我單位項目績效為掃黃打非專項工作經費、文化執法工作經費、文物執法工作經費、高危體育執法（游泳池+防溺水）、旅游市場執法，從績效預期目標、項目組織實施、項目資金使用及管理等情況進行了全面跟蹤，較好完成項目績效目標任務。從項目實施經費使用情況來看，本項目資金安排是合理可行的，在實施此項目過程中做到能省就省，絕不亂用，有效控制項目成本，提高資金使用率；本年度，積極高效完成了項目實施，在經濟效益上，規范了全市文化市場管理秩序，為全市的經濟增長做出了一定的貢獻，帶來可觀的經濟效益；在社會效益上，掃除各類文化垃圾，積極營造風清氣正的社會文化環境。榮獲“2023年全省文化市場綜合行政執法考評先進單位”。
5．綜合評價情況及評價結論
我單位2023年度項目資金績效自評綜合得分為97分，具體自評情況見附表。
6．績效評價結果應用建議
預算編制的合理性需要提高，預算執行力度還要進一步加強。
加強對項目資金管理使用的監督檢查及自查自糾行動，有效杜絕擠占挪用項目資金的違法違紀行為，充分發揮財政資金的最大效益。
七、存在的問題及原因分析
1、預算編制在科學性、合理性上存在欠缺。年初財政預算部門核定的指標控制數，不能滿足各單位填報的計劃開支需要。另一方面年內安排的未納入計劃的工作，導致年中追加預算較多。建議改進預算編制方法，加強預算執行的約束力。
2、單位財務人員對財務知識學習培訓程度不夠，在績效指標明確性方面，部分績效指標的設置方面還存在不夠清晰、可衡量的問題，不便于開展量化評價。
八、下一步改進措施
（一）細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強內部機構的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求，本著“勤儉節約、保障運轉”的原則進行預算的編制；編制范圍盡可能的全面、不漏項，進一步提高預算編制的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。
（二）按照預算規定的項目和用途嚴格財務審核，經費支出嚴格按預算規定項目的財務支出內容進行財務核算，在預算金額內嚴格控制費用的支出。
（三）預算財務分析常態化，定期做好預算支出財務分析，做好單位整體支出預算評價工作。
（四）完善固定資產管理制度，從資產采購、使用以及報廢各環節規范固定資產的管理，提高固定資產使用效率，減少資金浪費。
九、績效自評結果擬應用和公開情況
本單位將逐步建立績效評價與部門預算相結合機制，采取預期績效目標申報制度，強化評價結果在實際工作中的應用，促進財政資金的合理分配與有效使用，績效評價結果將通過政府門戶網站進行主動公開。
十、其他需要說明的情況
無
