為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，根據《沅江市財政局關于開展2023年度預算部門支出績效自評的通知》（沅財績〔2024〕3號）文件精神，運用科學、合理的評價方法對單位申報項目預算時明確的績效指標完成情況進行客觀、公正的評價。現將評價情況匯報如下：
一、項目支出基本情況
（一）項目支出概況。主要包括項目支出決策背景及其主要內容。
1、項目支出決策背景
為促進黃茅洲鎮地區經濟發展，提供公共服務職能。制定并組織實施村鎮建設規劃、部署重點村鎮工程、制定資源開發改造和產業機構調整法案、組織并指導生產、完成本行政區域內民政、計劃生育、經管、文化教育等工作。抓好精神文明建設、豐富群眾文化生活、提倡移風易俗，完成上級政府交代的其他工作。
2、項目主要內容
2023年度本單位項目支出3686.61萬元,其中：一般公共服務支出項目主要用于人大代表工作、信訪工作開展，信息化建設，黨建、組織等相關機構開展工作，保障黃茅洲鎮人民政府正常運轉。公共安全支出項目主要用于一般行政管理事務和公安工作開展，保障社會和諧穩定。教育支出項目主要用于教育工作開展，促進教育發展及校車正常運行。科學技術支出項目主要用于科學技術發展。文化旅游體育與傳媒支出項目主要用于文化活動開展，保障文化事業發展，豐富人民群眾文化生活。社會保障和就業支出項目主要用于民政、死亡撫恤、殯葬、殘疾人事業發展、臨時救助、農村特困人員救助供養，保障社會和諧穩定。衛生健康支出項目主要用于計劃生育工作開展。節能環保支出項目主要用于污染防治和自然生態保護，改善我鎮環境質量。城鄉社區支出項目主要用于小城鎮基礎設施建設。農林水支出項目主要用于農業生產發展、鄉村振興項目、村級公益事業建設、棉花目標價格補貼，改善人民群眾的生產生活情況。交通運輸支出項目主要用于公路水路運輸和其他交通運輸，保障我鎮交通運輸的發展。自然資源海洋氣象等支出項目主要用于其他自然資源事務和其他自然資源海洋氣象發展。糧油物資儲備支出主要用于村級基礎設施建設。災害防治及應急管理支出項目主要用于應急管理、消防救援事務和自然災害救濟。
（二）項目資金使用管理情況。
2023年度本單位項目支出3686.61萬元,項目資金于2023年度全部到位。其中：一般公共服務支出473.19萬元，公共安全支出36.82萬元，教育支出40.18萬元，科學技術支出2.8萬元，文化旅游體育與傳媒支出41.6萬元，社會保障和就業支出363.17萬元，衛生健康支出4.42萬元，節能環保支出59萬元，城鄉社區支出568.39萬元，農林水支出1153.77萬元，交通運輸支出64萬元，自然資源海洋氣象等支出24萬元，糧油物資儲備支出155萬元，災害防治及應急管理支出7.77萬元，其他支出692.5萬元。
（三）項目支出績效目標完成程度。
2023年度本單位項目的預期總目標是完成本級政府和上級政府布置的各項工作，圓滿完成年度各項任務。并保障本級政府教育、社會保障和就業、城鄉社區、農林水事業、交通運輸事業、衛生健康事業的發展。
一、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
1、績效評價目的
根據沅江市財政局的工作部署和要求，運用科學、規范的績效評價方法，客觀、公正的對2023年度項目支出進行評價，以反映項目資金的績效，通過績效評價，樹立績效管理理念，做好預算績效管理，提高財政資金效益。
2、績效評價對象和范圍
本次項目績效評價對象和范圍是2023年度財政撥付的項目。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準等
1、績效評價原則
（1）科學規范原則�？冃гu價應當嚴格執行規定的程序，按照科學可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。
（2）績效相關原則�？冃гu價應當針對具體支出及其產出績效進行，評價結果應當 清晰反映支出與產出績效之間的緊密對應關系。
（3）公開公正原則。績效評價應當符合真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監督。
2、評價指標體系
績效評價指標體系包括產出指標、效益指標、滿意度指標和成本指標四個部分，具體評價指標體系見《2023年度項目支出績效自評表》。
3、評價方法
2023年度項目采用定量與定性相結合的比較法，總分由各項指標得分匯總形成。
（1）定量指標評定方法：與年初指標值相比，完成指標值的，計該指標所賦全部分值；對完成值高于指標值較多的，要分析原因；未完成指標值的，按照完成值與指標值的比例計分。
（2）定性指標評定方法：根據指標完成情況分為達成年度指標、部分達成年度指標并具有一定效果、未達成年度指標且效果較差三檔。分別按照該指標對應分值區間100%-60%（含）、60%-30%（含）、30%-0%（含）合理確定分值。
（三）績效評價工作過程
1、前期準備：下發通知，單位自評。績效評價小組開展調查研究、分析討論并形成績效評價工作方案，為后期的數據獲取做了充分的準備。
2、組織實施：通過座談等方式了解項目實施情況，整理項目相關資料，設計績效評價指標體系。
3、分析評價：整理分析獲取的基礎數據等資料，依據制定的評價標準進行評價指標打分，根據結果提出建議并完成績效評價報告。
二、項目支出主要績效及評價結論。
本次績效評價遵循科學規范、公開公正、績效相關的原則，重點評價項目資金投入、項目產出效果和效益，項目持續影響力以及社會綜合評價等四方面，得出2023年度項目績效評價綜合得分100分，等級為優。
三、績效評價指標分析
（一）項目支出決策情況
項目決策類指標主要考察項目立項依據的充分性和規范性；績效目標設定的合理性和明確性；預算編制科學性和資金分配合理性等�？冃繕酥笜酥�10分，實際得分10分。項目在建庫時候進行了績效目標申報，項目績效目標在產出、效益、滿意度、成本指標方面設置的績效指標基本細化、量化。
（二）項目執行過程情況
項目過程類指標主要考察項目資金到位、執行情況及資金使用合規性情況；項目組織實施過程中管理制度健全性情況及制度執行有效性情況。資金管理指標分值10分，實際得分10分。2023年度項目資金共計3686.61萬元，實際到位3686.61萬元，資金到位率100%。2023年度項目支出3686.61萬元，預算執行率100%。2023年度項目資金支出嚴格遵守國家財經法規和財務管理制度以及相關專項資金管理辦法的規定，項目資金的撥付與預算批復一致，資金支出通過財政國庫集中支付，合同規定的用途使用資金，項目資金不存在截留、擠占、挪用等情況。
（三）項目支出產出情況
項目產出類指標主要是通過項目產出數量、產出質量、產出時效指標來考核項目完成情況。產出數量指標分值20分，實際得分20分。2023年度項目預算執行率100%，達到年初指標值100%；二是工程完成率100%，達到年初指標值100%。產出質量指標分值20分，實際得分20分。管理制度健全性100%，達到年初值100%。產出時效指標分值10分，實際得分10分。2023年度項目都在計劃完成時間內完成項目的各項工作。
（四）項目支出效益情況
項目效益類指標主要是反映項目實施取得的成效。社會效益指標分值30分，實際得分30分。社會效益指標年度指標值為改善人民群眾的生產生活情況，實際對人民群眾的生產生活有所改善程度明顯。滿意度指標分值10分，實際得分10分。滿意度指標年度指標值為服務對象滿意度情況≧90%。2023年度通過電話等方式，統計服務對象滿意度情況為90%。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
(一）主要經驗及做法
強化統籌安排和職責分工，提高預算編制、績效目標和績效指標設置的科學性和完整性；加強財務人員和項目實施人員政策和業務知識的學習培訓，規范使用資金，提高資金使用效益；加強內控建設，建立健全各項管理制度，提高預算績效管理工作質量。
（二）存在的問題及原因分析
1、績效指標設定的科學性和完整性有待加強，因工作人員業務熟悉程度不夠，對項目不太了解，在編制過程中經驗不足，績效指標設置不夠科學完整；
2、預算執行的統籌性有待進一步加強，因項目實施受各種原因影響導致進度慢，預算執行進度也會有所影響。
五、有關建議
應大力推進部門預算績效管理意識培養，領導參與相關工作，高度重視預算績效管理工作；應成立部門預算績效管理工作領導小組，負責組織、協調、評價、考核、管理預算績效相關工作。而不是簡單的由財務人員全盤填報，項目負責人員不參與績效評價管理工作。
六、其他需要說明的問題
無