2023年度
陽羅洲鎮人民政府部門決算
目錄
第一部分 陽羅洲鎮人民政府概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
陽羅洲鎮人民政府概況
部門職責
（一）基本情況。
1．主要職能
陽羅洲鎮人民政府的主要職責為：一是落實政策。宣傳、落實好黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，穩定農村基本經濟制度，堅持依法行政，推進政務公開，加強對村（居）民委員會的指導，提高、培育村（居）民委員會自治能力。二是促進發展。科學制定發展規劃，營造農村經濟發展環境，加強農村市場監督，培育、提升市場功能，搞活市場流通，推廣農業技術，引導農民發展現代農業，調整產業結構，加強農村勞動力技能培訓，引導農村勞動力轉移和就業，不斷提高社會主義新農村建設水平。三是維護穩定。堅持“立黨為公，執政為民”，緊緊圍繞實現和維護群眾利益開展工作，突出解決人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。開展農村扶貧和社會救助，切實保障農民合法權益，維護農村社會穩定。四是加強管理。加強民政、教育、科技、文化、衛生、計劃生育、安全生產、勞動保障和鄉村規劃等社會管理，加強社會主義精神文明建設，加強環境保護，努力改善農村人居環境。五是提供服務。進一步發展和完善農業社會化服務體系，引導各類協會和農村專業合作經濟組織發展，充分發揮其作用，發展農村社會公益事業和集體公益事業，加強農村基礎設施建設，增加公共產品，提供政策、科技、市場信息和社會救濟、救助服務，及時向上級黨委、政府反映社情民意，進一步密切黨和政府與人民群眾的關系。
機構情況
2023年本單位由7個黨政機構（黨政辦公室、黨建辦公室、經濟發展辦公室、社會事務辦公室、自然資源和生態環境辦公室、社會治安和應急管理辦公室、財政財務管理辦公室）、4個事業單位（社會事務綜合服務中心、農業綜合服務中心、黨群和政務服務中心、退役軍人服務站）和1個綜合執法大隊組成。與上年相比無變化。
人員情況
2023年本單位年末實有人數118人，比上年增加7人。人員變化的主要原因是：一是本年度基礎數據調整核實；二是部分人員遴選或調任至其他市直機關;三是2023年分配進入部分新錄用公務員以及事業編人員。
（二）當年取得的主要事業成效。
2023年是沅江高質量發展迎難而上、攻堅克難、真抓實干，走出困境的一年。今年以來，面對持續加大的經濟下行壓力，在市委的堅強領導下，我鎮黨委始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，圍繞“穩得住、完得成任務、高質量發展”這一目標，充分發揮“總攬全局、協調各方”作用，履職盡責、凝心聚力、埋頭苦干，為加快高質量發展打下了堅實基礎。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。2023年本單位由7個黨政機構（黨政辦公室、黨建辦公室、經濟發展辦公室、社會事務辦公室、自然資源和生態環境辦公室、社會治安和應急管理辦公室、財政財務管理辦公室）、4個事業單位（社會事務綜合服務中心、農業綜合服務中心、黨群和政務服務中心、退役軍人服務站）和1個綜合執法大隊組成。與上年相比無變化。
（二）決算單位構成。陽羅洲鎮人民政府2023年部門決算公開單位構成包括：陽羅洲鎮人民政府本級。
第二部分
部門決算表
（詳見附表：陽羅洲鎮人民政府2023年決算數據公開報表）
第三部分
2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年，本部門年初預算收入6401.66萬元，比上年增加301.42萬元，增加4.94%,增減變化的主要原因是：年初預算較去年增加、政府性基金預算收入較去年減少和其他收入增加。其中：一般公共預算財政撥款收入年初預算4112.92萬元，比上年增加37.45萬元，增加0.92%；政府性基金預算財政撥款收入年初預算442.01萬元，比上年減少166.48萬元，減少27.36%；上級補助收入年初預算0萬元，比上年增減0萬元；事業收入年初預算0萬元，比上年增減0萬元；經營收入年初預算收入0萬元，比上年增減0萬元；附屬單位上繳收入年初預算收入0萬元，比上年增減0萬元；其他收入1846.74萬元，比上年增加431.04萬元，增加30.45%。
2023年，本部門年初預算支出6630.70萬元，比上年增加739.38萬元，增加12.55%，增減變化的主要原因是：年初預算及其他支出較去年增加。其中：2023年基本支出1048.68萬元，2022年基本支出完成1086.52萬元，比上年減少37.84萬元，增長-3.48%，變化的主要原因：各部門實際基本支出壓減。2023年項目支出5582.01萬元，2022年項目支出4804.80萬元，比上年增加777.21萬元，增加16.18%；變化的主要原因：各單位實際項目支出增加。二、收入決算情況說明
2023年，本部門年初預算收入6401.66萬元，比上年增加301.42萬元，增加4.94%,其中：一般公共預算財政撥款收入年初預算4112.92萬元，比上年增加37.45萬元，增加0.92%；政府性基金預算財政撥款收入年初預算442.01萬元，比上年減少166.48萬元，減少27.36%；上級補助收入年初預算0萬元，比上年增減0萬元；事業收入年初預算0萬元，比上年增減0萬元；經營收入年初預算收入0萬元，比上年增減0萬元；附屬單位上繳收入年初預算收入0萬元，比上年增減0萬元；其他收入1846.74萬元，比上年增加431.04萬元，增加30.45%。
三、支出決算情況說明
2023年，本部門支出6630.70萬元，比上年增加739.38萬元，增加12.55%；變化的主要原因：各部門、村社區實際支出增加。其中：基本支出完成1048.68萬元，比上年減少37.84萬元，增長-3.48%，變化的主要原因：各部門實際基本支出壓減。項目支出5582.01萬元，比上年增加777.21萬元，增加16.18%；變化的主要原因：各單位實際項目支出增加。人員經費完成995.90萬元，比上年減少36.52萬元，增長-3.54%，變化的主要原因：各部門實際人員經費減少；公用經費完成52.79萬元，比上年減少1.31萬元，下降2.42%，變化的主要原因：各部門實際日常公用經費減少。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度一般公共預算財政撥款收入（支出）年初預算4112.92萬元，比上年增加37.45萬元，增加0.92%；政府性基金預算財政撥款收入（支出）年初預算442.01萬元，比上年減少166.48萬元，減少27.36%；主要是因為各部門實際日常公用經費減少，各部門實際基本支出壓減。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出4554.93萬元，占本年支出合計的68.69%，與上年相比，財政撥款支出減少129.01萬元，減少2.75%，主要是因為各部門實際日常公用經費減少，各部門實際基本支出壓減。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2023年度一般公共預算財政撥款支出4112.92萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出1181.89萬元，占28.74%；教育（類）支出32.55萬元，占0.79%;公共安全支出53.07萬元，占1.29%；科學技術支出26.9萬元，占0.65%；文化旅游體育與傳媒支出13.32萬元，占0.32%；社會保障和就業支出331.84萬元，占8.1%；衛生健康支出1.98萬元，占0.05%；節能環保支出937.77萬元，占22.8%；城鄉社區支出16萬元，占0.39%；農林水支出1083.32萬元，占26.34%；交通運輸支出105.48萬元，占2.56%；自然資源海洋氣象等支出175萬元，占4.25%；住房保障支出69.57萬元，占1.69%；糧油物資儲備支出75.98萬元，占1.85%；災害防治及應急管理支出5.26萬元，占0.13%；其他支出3萬元，占0.07%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算數為4112.92萬元，支出決算數為4112.92萬元，完成年初預算的100%，具體如表所示：
|
項目 |
合計 |
|||
|
支出功能分類科目代碼 |
科目名稱 |
|||
|
類 |
款 |
項 |
欄次 |
1 |
|
合計 |
41,129,161.64 |
|||
|
一般公共服務（類） |
11818899.67 |
2010102 |
一般行政管理事務 |
40,000.00 |
|
2010108 |
代表工作 |
60,000.00 |
||
|
2010301 |
行政運行 |
9,791,146.87 |
||
|
2010302 |
一般行政管理事務 |
472,131.00 |
||
|
2010399 |
其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出 |
179,711.80 |
||
|
2010402 |
一般行政管理事務 |
150,000.00 |
||
|
2010404 |
戰略規劃與實施 |
150,000.00 |
||
|
2010602 |
一般行政管理事務 |
165,000.00 |
||
|
2010607 |
信息化建設 |
60,000.00 |
||
|
2010699 |
其他財政事務支出 |
40,000.00 |
||
|
2010799 |
其他稅收事務支出 |
311,128.00 |
||
|
2011102 |
一般行政管理事務 |
200,000.00 |
||
|
2012902 |
一般行政管理事務 |
37,182.00 |
||
|
2013199 |
其他黨委辦公廳（室）及相關機構事務支出 |
81,600.00 |
||
|
2013299 |
其他組織事務支出 |
11,000.00 |
||
|
2019999 |
其他一般公共服務支出 |
70,000.00 |
||
|
公共安全 |
530700 |
2040202 |
一般行政管理事務 |
284,600.00 |
|
2040220 |
執法辦案 |
6,100.00 |
||
|
2040299 |
其他公安支出 |
40,000.00 |
||
|
2040502 |
一般行政管理事務 |
200,000.00 |
||
|
教育（類） |
325480 |
2050199 |
其他教育管理事務支出 |
1,460.00 |
|
2050299 |
其他普通教育支出 |
324,020.00 |
||
|
科學技術 |
269000 |
2060199 |
其他科學技術管理事務支出 |
200,000.00 |
|
2060499 |
其他技術研究與開發支出 |
60,000.00 |
||
|
2069999 |
其他科學技術支出 |
9,000.00 |
||
|
文化旅游體育與傳媒支出 |
133200 |
2070199 |
其他文化和旅游支出 |
3,200.00 |
|
2079999 |
其他文化旅游體育與傳媒支出 |
130,000.00 |
||
|
社會保障和就業 |
3318362.2 |
2080107 |
社會保險業務管理事務 |
76,730.60 |
|
2080109 |
社會保險經辦機構 |
170,271.00 |
||
|
2080299 |
其他民政管理事務支出 |
287,644.00 |
||
|
2080799 |
其他就業補助支出 |
1,502.00 |
||
|
2080801 |
死亡撫恤 |
510,196.00 |
||
|
2080899 |
其他優撫支出 |
224,400.00 |
||
|
2081004 |
殯葬 |
39,307.00 |
||
|
2081104 |
殘疾人康復 |
20,000.00 |
||
|
2081105 |
殘疾人就業 |
146,000.00 |
||
|
2081199 |
其他殘疾人事業支出 |
20,000.00 |
||
|
2081902 |
農村最低生活保障金支出 |
2,760.00 |
||
|
2082001 |
臨時救助支出 |
15,700.00 |
||
|
2082102 |
農村特困人員救助供養支出 |
1,659,711.60 |
||
|
2089999 |
其他社會保障和就業支出 |
144,140.00 |
||
|
衛生健康支出 |
19830 |
2100717 |
計劃生育服務 |
12,480.00 |
|
2101401 |
優撫對象醫療補助 |
7,350.00 |
||
|
節能環保支出 |
9377671.09 |
2110302 |
水體 |
8,724,671.09 |
|
2110399 |
其他污染防治支出 |
563,000.00 |
||
|
2110499 |
其他自然生態保護支出 |
90,000.00 |
||
|
城鄉社區 |
160000 |
2120303 |
小城鎮基礎設施建設 |
160,000.00 |
|
農林水支出 |
10833245.96 |
2130106 |
科技轉化與推廣服務 |
5,000.00 |
|
2130108 |
病蟲害控制 |
25,000.00 |
||
|
2130119 |
防災救災 |
150,000.00 |
||
|
2130121 |
農業結構調整補貼 |
30,000.00 |
||
|
2130122 |
農業生產發展 |
7,600.00 |
||
|
2130126 |
農村社會事業 |
165,213.00 |
||
|
2130135 |
農業資源保護修復與利用 |
156,672.30 |
||
|
2130148 |
漁業發展 |
1,000.00 |
||
|
2130199 |
其他農業農村支出 |
911,985.00 |
||
|
2130205 |
森林資源培育 |
146,000.00 |
||
|
2130299 |
其他林業和草原支出 |
120,000.00 |
||
|
2130321 |
大中型水庫移民后期扶持專項支出 |
120,000.00 |
||
|
2130399 |
其他水利支出 |
288,000.00 |
||
|
2130599 |
其他鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出 |
3,609,163.00 |
||
|
2130701 |
對村級公益事業建設的補助 |
1,410,000.00 |
||
|
2130705 |
對村民委員會和村黨支部的補助 |
1,158,997.66 |
||
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2130799 |
其他農村綜合改革支出 |
180,000.00 |
||
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2130804 |
創業擔保貸款貼息及獎補 |
50,000.00 |
||
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2130901 |
棉花目標價格補貼 |
210,000.00 |
||
|
2130999 |
其他目標價格補貼 |
420,000.00 |
||
|
2139999 |
其他農林水支出 |
1,668,615.00 |
||
|
交通運輸支出 |
1054753.04 |
2140104 |
公路建設 |
4,753.04 |
|
2140199 |
其他公路水路運輸支出 |
1,050,000.00 |
||
|
自然資源海洋氣象等支出 |
1750000 |
2200199 |
其他自然資源事務支出 |
1,490,000.00 |
|
2209999 |
其他自然資源海洋氣象等支出 |
260,000.00 |
||
|
住房保障 |
695701.68 |
2210201 |
住房公積金 |
695,701.68 |
|
糧油物資儲備支出 |
759768 |
2220199 |
其他糧油物資事務支出 |
759,768.00 |
|
災害防治及應急管理 |
52550 |
2240199 |
其他應急管理支出 |
2,550.00 |
|
2240299 |
其他消防救援事務支出 |
50,000.00 |
||
|
其他支出 |
30000 |
2299999 |
其他支出 |
30,000.00 |
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度一般公共預算財政撥款基本支出1048.68萬元，其中：
人員經費995.90萬元，占基本支出的94.97%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費等。公用經費52.78萬元，占基本支出的5.03%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費等。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為21.76萬元，支出決算為21.76萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數，與上年相比減少2.64萬元，減少10.82%,減少的主要原因是開支有所壓減。其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年相比減少（增加）0萬元，主要原因是本單位沒有出國培訓及學習方面的支出。
公務接待費支出預算為18.35萬元，支出決算為18.35萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數，與上年相比減少0.015萬元，減少0.08%,減少的主要原因是壓減開支。
公務用車購置費支出預算為0.27萬元，支出決算為0.27萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數，與上年相比增加0.27萬元，增長的主要原因是為新公務車的添置配件費用。
公務用車運行維護費支出預算為3.14萬元，支出決算為3.14萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數，與上年相比減少2.89萬元，減少47.98%,減少的主要原因是開支有所壓減。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算18.35萬元，占84.33%,因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算3.41萬元，占15.67%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0次。
2、公務接待費支出決算為18.35萬元，全年共接待來訪團組1000個、來賓3152人次，主要是上級檢查及各線工作對接發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.41萬元，其中：公務用車購置費0.27萬元，陽羅洲鎮人民政府更新公務用車1輛的相關配件開支。公務用車運行維護費3.14萬元，主要是公務車的日常保養維修及加油支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預算財政撥款收入420.01萬元；年初結轉和結余0萬元；支出420.01萬元，其中基本支出0萬元，項目支出420.01萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：
|
支出功能分類科目代碼 |
科目名稱 |
項目支出 |
||
|
類 |
款 |
項 |
欄次 |
6 |
|
合計 |
4,420,067.14 |
|||
|
社會保障和就業支出 |
大中型水庫移民后期扶持基金支出 |
2082202 |
基礎設施建設和經濟發展 |
540,000.00 |
|
城鄉社區支出 |
國有土地使用權出讓收入安排的支出 |
2120803 |
城市建設支出 |
470,731.57 |
|
2120804 |
農村基礎設施建設支出 |
9,928.10 |
||
|
城市基礎設施配套費安排的支出 |
2121399 |
其他城市基礎設施配套費安排的支出 |
520,000.00 |
|
|
其他支出 |
其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出 |
2290401 |
其他政府性基金安排的支出 |
433,634.69 |
|
彩票公益金安排的支出 |
2296002 |
用于社會福利的彩票公益金支出 |
2,060,772.78 |
|
|
2296003 |
用于體育事業的彩票公益金支出 |
385,000.00 |
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九、關于機關運行經費支出說明
本部門2023年度機關運行經費支出52.79萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），比年初預算數減少70.21 萬元，降低57.08%。主要原因是：各級各線部門開支壓減。
十、一般性支出情況說明
2023年本部門開支會議費0.44萬元，用于召開年度經濟工作會議食堂開餐，人數100人，內容為2022年度經濟工作會議；開支培訓費3.37萬元，用于開展鄉村振興業務培訓用餐及培訓資料，人數100人，內容為季度鄉村振興業務培訓；舉辦計生宣傳、鄉村歌手、廣場舞比賽等節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支15萬元，主要是制作宣傳資料、活動現場布置等開支。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額867.26萬元，其中：政府采購貨物支出8.60萬元、政府采購工程支出858.66萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額867.26萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額867.26萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛3輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車1輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是工作用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十三、關于2023年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況
1、預算管理完整建立了鄉鎮預算管理基礎信息數據資料臺賬，鄉鎮收支全部已經納入到預算管理。基本支出實行定員定額管理，按政府采購相關文件要求，規范編制了政府采購預算；按預算編制相關規定要求，預算數據及時錄入了預算管理一體化平臺；預算執行按人大批復執行，并按季度編制了預算執行情況分析表。本年度已對預算收支執行情況進行全面分析。嚴格按照預決算公開要求，將鄉鎮財政的預算和決算在網站進行了公開公示。項目預算編制也按要求編制了預算績效資料臺賬 。
2、債務管理建立健全了債務控制和化債工作規章制度，明確規定單位不得舉債，不得為企業和其他事業單位、經濟組織與個人的經濟活動提供擔保。本年根據財政局要求積極配合債權債務清查工作，提供與清查相關的財務資料及其他佐證資料，確保了資料的真實性、準確性、合法性和完整性；對清查審計報告債權債務清查明細表進行核實、確認；根據確認的清查結果填報《債權債務清查專項審計報告確認單》；我所結合本單位實際情況，對需調整的往來數據向會計師事務所進行申報，提供了相關輔佐證據材料并且根據審計報告對需調整的往來數據進行了分類賬務處理 。我單位全年無新增債務，沒有舉債進行項目建設；自籌資金的建設項目均按規定出具不舉債建設承諾函。
3、收支管理建立健全了收支管理制度。收入及時足額解繳收入專戶，嚴格實行收支兩條線，并按照要求及時進行了收入對賬。建立健全了財政票據管理制度，由專人負責票據管理。票據管理較為規范，票據均建立了管理臺賬，并按規定辦理各類財政票據領用、核銷等手續，按時與非稅管理局進行對接，對票據進行了年檢、對賬等。支付流程規范，嚴格根據指標和用款計劃支付。無杜絕違規發放津貼補貼和獎勵性補貼等問題；所有支付均通過國庫集中支付系統直接支付到收款人或用款單位賬戶。執行政策到位，嚴格控制“三公”經費，并按要求在政府網站公開了“三公”經費使用情況。建立了政府采購臺賬。政府采購限額標準以上的貨物、服務和工程，均嚴格按照政府采購法及相關實施條例規定執行政府采購；除租車、勞務、餐費外，其他貨物、服務和工程等基本納入電子賣場進行采購。
4、會計核算建立健全了財務管理制度、財務管理規范，全面實施村賬鄉代理，并依法與各村（社區）簽訂了會計委托代理服務協議。
（二）部門（單位）整體支出績效情況
一是落實政策。宣傳、落實好黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，穩定農村基本經濟制度，堅持依法行政，推進政務公開，加強對村（居）民委員會的指導，提高、培育村（居）民委員會自治能力。二是促進發展。科學制定發展規劃，營造農村經濟發展環境，加強農村市場監督，培育、提升市場功能，搞活市場流通，推廣農業技術，引導農民發展現代農業，調整產業結構，加強農村勞動力技能培訓，引導農村勞動力轉移和就業，不斷提高社會主義新農村建設水平。三是維護穩定。堅持“立黨為公，執政為民”，緊緊圍繞實現和維護群眾利益開展工作，突出解決人民群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。開展農村扶貧和社會救助，切實保障農民合法權益，維護農村社會穩定。四是加強管理。加強民政、教育、科技、文化、衛生、計劃生育、安全生產、勞動保障和鄉村規劃等社會管理，加強社會主義精神文明建設，加強環境保護，努力改善農村人居環境。五是提供服務。進一步發展和完善農業社會化服務體系，引導各類協會和農村專業合作經濟組織發展，充分發揮其作用，發展農村社會公益事業和集體公益事業，加強農村基礎設施建設，增加公共產品，提供政策、科技、市場信息和社會救濟、救助服務，及時向上級黨委、政府反映社情民意，進一步密切黨和政府與人民群眾的關系。
（三）存在的問題及原因分析
一是財政收入結構單一，缺少本級收入來源。目前我鎮財政收入來源主要是上級財政撥款，本級政府自有收入少，對政策依賴性較強。上級財政壓力大，且我鎮社會事業發展所需財政支出較多，導致收支矛盾比較突出。二是財政財務管理制度還需進一步完善。部分管理制度使用時間較長，不能適應目前的財政財務工作管理需要，需進行更新完善。三是鄉鎮工作人員項目管理能力有限、經驗不足。由于現實條件限制，工作人員專業技術知識還有待提高，管理經驗尚且不足。改進措施：1、積極擴展財政收入渠道，增加本級財政收入。通過向上級爭取資金，加大對農村公益事業投資力度，促進公益事業發展。加強預算管理，確保收支按預算執行，加強專項資金項目管理，確保有項目、有資金、有建設、有監督。2、進一步完善各項財政財務制度，使財政事務有制度、有保障，使財政資金有執行、有監督。加強制度對財政資金管理和使用的約束性，規范會計核算方式與內容，確保專款專用。結合財政局、審計局、市紀委等要求，制定報銷憑據管理規定，統一各類報銷憑據標準，避免出現報銷憑據不完整現象，更好地服務群眾和機關干部。3、加強隊伍建設，提升人員能力。以法律法規、機關管理制度為準則，加強政治業務、財政財務學習，認真參與上級部門組織的業務培訓，進一步規范會計基礎工作，提高了財政管理水平、提升我鎮財政財務工作人員業務水平，更好地服務地方。
第四部分
名詞解釋
行政事業單位財務分析指標
一、行政單位財務分析指標
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
當年預算支出完成率＝年終執行數÷全年預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余支出數。
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：
人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100%
4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：
項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100%
公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數
7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：
人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數
二、事業單位財務分析指標
1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：
預算收入完成率＝年終執行數÷全年預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余收入數
預算支出完成率＝年終執行數÷全年預算數×100%
年終執行數不含上年結轉和結余支出數
2.人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100%
3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數
此外，行業事業單位還可根據相關財務制度規定和分析需要增加相關分析指標，如：
1.財政撥款依存度, 衡量部門（單位）對財政撥款的依賴程度。
財政撥款依存度＝財政撥款收入÷收入總額×100%
其他名詞解釋
1．機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2．“三公”經費：納入省（市/縣）財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等等支出。